StiuCum - home - informatii financiare, management economic - ghid finanaciar, contabilitatea firmei
Solutii la indemana pentru succesul afacerii tale - Iti merge bine compania?
 
Management strategic - managementul carierei Solutii de marketing Oferte economice, piata economica Piete financiare - teorii financiare Drept si legislatie Contabilitate PFA , de gestiune Glosar de termeni economici, financiari, juridici


Dovedeste-ti eficienta, sau invata de la altii
ECONOMIE

Economia este o stiinta sociala ce studiaza productia si desfacerea, comertul si consumul de bunuri si servicii. Potrivit definitiei date de Lionel Robbins in 1932, economia este stiinta ce studiaza modul alocarii mijloacelor rare in scopuri alternative. Deoarece are ca obiect de studiu activitatea umana, economia este o stiinta sociala.

StiuCum Home » economie » bancile in economie » Prevenirea si combaterea spalarii banilor
Trimite articolul prin email Semnale de risc : Prevenirea si combaterea spalarii banilor Publica referat pe tweeter Trimite articolul prin facebook

Semnale de risc



Operatiunile de spalare a banilor pot fi identificate in situatii distincte legate de miscarea fizica sau scriptica a banilor. Pentru aceasta, este cazul a se avea in vedere urmatoarele situatii:


1. Operatiunile cu numerar;
2. Operatiunile de virament bancar;


3. Tranzactii cu lori mobiliare;
4. Transferuri internationale (activitatea internationala off-shore).In fiecare situatie se vor avea in vedere cate semnale de avertisment care vor fi luate in considerare pentru a se considera ca o operatiune ordonata de clientul bancii are ca si scop spalarea banilor, incadrandu-se in reglementarile legii nr. 656/2002.In situatia in care unul dintre aceste semnale de avertisment este activ se proceda la identificarea persoanei in cauza si demararea procedurii specifice.
Semnalele avute in vedere sunt distincte pentru fiecare din categoriile de operatiuni prezentate anterior. Dintre acestea pot fi mentionate:
Semnale cu caracter general:
» Clientul este reticent sa furnizeze informatii suplimentare referitoare la tranzactie;
» Clientul ezita sa finalizeze o tranzactie atunci cand trebuie sa furnizeze informatii suplimentare;
» Durate mici de stocare" a banilor in contul propriu, la rulaje totale mari;
» Transferuri similare regulilor generale aferente persoanelor ce nu detin un cont in banca in cauza;


» Rambursari masive ale imprumuturilor;
» Depozite colaterale aferente unor credite, depozite utilizate sub forma de garantii si aflate la alta banca;
» Transferuri in strainatate ale imprumuturilor contractate de la banca etc.
1. In cazul operatiunilor cu numerar trebuie avute in vedere situatiile in care:
» Are loc schimbul de numerar aflat in cupiuri de mica loare contra cupiuri de mare loare;
» Depozite bancare in sume mari, a caror provenienta nu se justifica in mod firesc de activitatea titularului depozitului;
» Depozite frecvente, cu lori nominale firesti, dar cu lori globale ridicate;
» Evolutii crescatoare semnificative ale depozitelor bancare, urmate de transferuri catre destinatii fara nici o legatura fireasca cu activitatea curenta;
» Utilizarea numerarului in situatii care, in mod normal, presupun apelarea la viramentele bancare;
» Operatiunile cu numerar care, prin dimensiunile lor, depasesc cifra de afaceri a firmei in cauza sau veniturile curente ale persoanelor fizice;


» Au loc schimburi lutare frecvente etc.
2. In cazul operatiunilor de virament bancar trebuie avute in vedere situatiile in care:
» Se inregistreaza mai multe conturi in care se efectueaza viramente, suma globala a acestora fiind semnificati;
» Se depun cecuri andosate de terti in favoarea unui client;
» Au loc transferuri importante de sume banesti din alte tari, acestea fiind urmate de retrageri de numerar;
» Dintr-un cont aflat initial in stadiul de cont fara miscare se inregistreaza transferuri importante din strainatate etc.
3. in cazul operatiunilor bancare aferente tranzactiilor cu lori mobiliare trebuie avute in vedere situatiile in care:
» Au loc plati in numerar pentru sume importante;
» Se inregistreaza transferuri banesti aferente unor tranzactii aparent fara nici un scop;
» Se inregistreaza discrepante intre disponibilitatile curente si volumul tranzactiilor cu lori mobiliare, acestea din urma fiind mult mai mari etc.
4. In ceea ce priveste transferurile internationale se au in vedere in demararea procedurilor specifice urmatoarele semnale:
» Cereri frecvente si nejustificate de cecuri de calatorie sau alte instrumente negociabile;
» Varsaminte frecvente sub forma cecurilor de calatorie, cecuri bancare in moneda straina sau instrumente negociabile;
» Constituirea de conturi a caror sold sa fie incompatibil cu cifra de afaceri, urmat de transfer catre o alta destinatie;
» Folosirea unor scrisori de credit sau alte forme de finantare externa care sa permita transferul de sume importante catre tari in care clientul nu desfasoara activitati semnificative;
» Plati importante si regulate catre tari cunoscute ca fiind asociate productiei, prelucrarii, nzarii de droguri etc.




Politica de confidentialitate



Copyright © 2010- 2021 : Stiucum - Toate Drepturile rezervate.
Reproducerea partiala sau integrala a materialelor de pe acest site este interzisa.

Termeni si conditii - Confidentialitatea datelor - Contact